Bel ons op: 020 465 19 51 of vul het contactformulier in.
Wanneer geef je hypotheekkosten op bij de Belastingdienst?
Heb je in het afgelopen jaar (2026) je hypotheek afgesloten? Dan zal je tijdens de aangifte een jaar later (2027) de kosten aangeven die je gehad hebt. Vanaf 1 december dit jaar zou je al je voorlopige aanslag al kunnen aanvragen.
Alle aftrekbare hypotheekkosten
Welke kosten zijn aftrekbaar bij een nieuwe hypotheek?
Deze financieringskosten zijn bij aankoop van een nieuwe woning aftrekbaar van je belastbaar inkomen:
- Bemiddeling en advieskosten
- Taxatiekosten
- Notaris en advieskosten
- NHG-premie
- Bouwrente
- Kosten nieuwbouw/ verbouwdepot
Voorbeeld: Koop je een woning van € 400.000? Dan zijn de financieringskosten €6.000 – €8.000 volledig aftrekbaar in het eerste jaar.
Welke kosten zijn aftrekbaar bij oversluiten hypotheek?
Voor oversluiten zijn de volgende kosten aftrekbaar:
- Bemiddelingskosten
- Notariskosten nieuwe hypotheekakte
- Taxatiekosten
- boeterente
- NHG-kosten
- Bouwkundige keuring
De boeterente is 100% aftrekbaar in het jaar van oversluiten.
Kosten die niet aftrekbaar zijn
Er zijn dan ook nog kosten niet aftrekbaar:
- Aankoopmakelaar kosten
- Overdrachtsbelasting
- Notariskosten koopakte
- Bankgarantiekosten
- Onderhoud/verbouwing na oplevering
- Eigen aflossing
Financieringskosten aftrekbaar in box 1
Bij het afsluiten van een hypothecaire lening, of dat nu is voor de aankoop van een nieuwe woning, een verbouwing van de bestaande woning dan wel het oversluiten van de huidige lening, krijg je te maken met financieringskosten. Voorbeelden van financieringskosten zijn o.a. taxatiekosten, advieskosten, notariskosten voor de hypotheekakte, NHG kosten, boeterente en renteverlies tijdens de bouw. Deze kosten mag je eenmalig aftrekken voor de belasting. Hiermee wordt eigenlijk bedoeld dat het bedrag in mindering wordt gebracht op het belastbaar inkomen, waardoor je minder belasting hoeft te betalen.
Naast de financieringskosten is er ook nog de rente die je in mindering kunt brengen, ook wel de hypotheekrenteaftrek genoemd. Let op dit is alleen van toepassing op leningdelen die in box 1 zijn opgevoerd, de financieringskosten zijn niet aftrekbaar bij hypotheken in box 3. Heb je een hypotheek zowel in box 3 als box 1 dan geldt de aftrek alleen voor dat deel dat in box 1 is gesloten.
Hypotheekrenteaftrek
Hypotheekrenteaftrek verlaagt je belastbaar inkomen door de betaalde rente af te trekken. In 2026 mag je 37,56% van je hypotheekrente aftrekken. Dit geldt voor hyptheken in box 1 met annuitaire of lineaire aflossing over maximaal 30 jaar.
De belangrijkste voorwaarden in 2026:
- Aflossingsvorm – Alleen annuiteaire en lineaire hypotheken
- Eigen woning – Hoogdverblijf moet box 1 zijn
- Looptijd – Maximaal 30 jaar vanaf afsluitdatum
- Hypotheken voor 2013 – Overgangsrecht, soms is aflossingsvrije hypotheek nog aftrekbaar
Renteaftrek daalt
Sinds 2014 wordt de hypotheekrenteaftrek afgebouwd en kun je ieder jaar 0,5% van de betaalde rente minder aftrekken. Het is uiteindelijk de bedoeling dat iedereen bij de aangifte slechts 38% van de betaalde hypotheekrente kan aftrekken van de belasting. In alle berekeningen van A&H Finance wordt deze afbouw van de hypotheekrenteaftrek meegenomen.
Door de maandelijkse aflossing daalt je hypotheekschuld en betaal je steeds minder rente gedurende de looptijd van de hypotheek. De aftrekbare hypotheekrente wordt daarmee ook ieder jaar lager.
Voorlopige teruggave: maandelijks belastingvoordeel
Wil je niet wachten tot je aangifte en direct maandelijks je hypotheekrenteaftrek terugkrijgen? Dan kan je dat via het voorlopige aanslag terugvragen bij de Belastingdienst. Hiermee krijg je dus elke maand een voorschot op je belastingvoordeel waardoor je netto hypotheeklasten direct dalen.
Hoe werkt het precies?
Je betaalt maandelijks je bruto hypotheeklast aan de bank (bijvoorbeeld € 1.500 incl. rente en aflossing). De Belastingdienst stort rond de 15e van elke maand een voorschot op je rekening (bijvoorbeeld € 338).
Je netto maandlast daalt direct naar € 1.162. Het voorschot is een schatting van je hypotheekrenteaftrek op basis van je gegevens.
Belangrijke punten:
- Belastingtarief: 37,56% maximaal
- Eigenwoningforfait: 0,35% van de WOZ waarde 2026
- Uitkeringsdatum: rond de 15e van de maand
- Deadline aanvraag: tot 1 juli
Wat is een voorlopige teruggave?
De belastingdienst bepaalt normaal gesproken jaarlijks achteraf bij de aangifte of je recht hebt op een teruggave. Het is dan ook fijn dat als je een hypotheek hebt dat je kunt verzoeken om een voorschot in de vorm van een voorlopige teruggave. Hiermee krijg je dan naast de maandlast van jouw hypotheek alvast een stukje terug van de belastingdienst. Jouw netto maandlast is dan het bruto bedrag dat je aan de geldverstrekker betaalt min het bedrag dat je als voorschot krijgt op je aangifte via de voorlopige teruggave.
Voor de vaststelling van de voorlopige aanslag gebruikt de belastingdienst onder andere jouw jaarinkomen van het jaar ervoor als basis of je moet zelf een schatting opgeven. Ook geef je een schatting op van jouw vermogen, de betaalde hypotheekrente, financieringskosten (alleen in het jaar van aankoop), schulden en aftrekposten. Op basis van de schatting krijg je de betreffende teruggave toegewezen. Maar pas op! Blijkt dat je meer rentekosten hebt opgegeven, dan moet je een deel terugbetalen bij de definitieve aanslag! Natuurlijk werkt het ook de andere kant op, je krijgt achteraf meer uitbetaald als blijkt dat je te weinig kosten doorgeeft.
Heb je een eigen woning en wil je de hypotheekrenteaftrek maandelijks terugkrijgen? Gebruik deze handige checklist op de website van de Belastingdienst, dan is een voorlopige aanslag zo aangevraagd.
Je vindt het aanvraagformulier op de website van de Belastingdienst. Op dit formulier vul je onder andere de volgende gegevens in: je brutoloon, de WOZ-waarde van je woning en de hypotheekrente.
Invultips voorlopige teruggave
Bruto – netto maandlast
Het bedrag dat de geldverstrekker van jouw betaalrekening afschrijft, noemen we de bruto hypotheeklast. Het verschil tussen de bruto en netto hypotheeklast is het bedrag dat je terugkrijgt van de fiscus.
De belastingdienst is bereid iedere maand alvast een voorschot te geven via een voorlopige teruggave. Bij de berekening van het bedrag dat je netto per maand als voorschot op je belastingteruggave kunt krijgen wordt er ook gekeken naar het eigenwoningforfait. Dit is een bijtelling op het inkomen in tegenstelling tot de teruggave en is afhankelijk van de WOZ-waarde van de woning.
Belastingvoordeel
Het belastingvoordeel bestaat uit de eenmalige aftrekbare financieringskosten en de rente die je betaalt voor de hypotheek. De rente mag je jaarlijks aftrekken van het belastbaar inkomen. Om tot het jaarlijkse belastingvoordeel te komen, wordt eerst het eigenwoningforfait opgeteld bij je belastbare inkomen en de betaalde hypotheekrente wordt hierop in mindering gebracht. Het eigenwoningforfait is meestal 0,35% van de WOZ-waarde in 2026.
Door het jaarlijkse voordeel om te rekenen naar een maandbedrag, weet je hoeveel je netto terugkrijgt van de belasting. Aan de bank betaal je altijd het bruto maandbedrag.
Veelgestelde vragen over hypotheek en aangifte doen
Wat krijg je terug bij belastingaangifte na aankoop huis?
Als je een huis koopt en een hypotheek afsluit, krijg je van de Belastingdienst vaak een deel van je financieringskosten terug. Dit komt vooral omdat je de rente die je betaalt over je hypotheek mag aftrekken van je belastbaar inkomen. Dit heet de hypotheekrenteaftrek. Daarnaast kun je eenmalig de kosten die je gemaakt heb voor je hypotheek aftrekken, dus de advieskosten, notariskosten en bijvoorbeeld taxatiekosten.
In de praktijk houdt dit in dat je minder belasting hoeft te betalen, waardoor je geld terugkrijgt.
Is een hypotheek een schuld voor de Belastingdienst?
Een hypotheek voor je eigen woning in box 1 wordt door de Belastingdienst niet als negatieve schuld gezien.
Uitzonderingen box 3 hypotheken:
- Tweede woning/verhuurhypotheek valt in box 3 en telt dus wel mee als schuld waarover je belasting betaalt
- Familielening is rente aftrekbaar mits voor gebruik eigen woning
Waarom lening opgeven bij belastingaangifte?
Bij de belastingaangifte geef je leningen op zodat de Belastingdienst een goed overzicht heeft van je financiele situatie. Dit bepaalt ook welke aftrekposten je mag gebruiken en hoeveel belasting je uiteindelijk gaat betalen.
